Lange Zeit als überwiegend technisches Instrument betrachtet, etabliert sich Factoring heute als strategisches Instrument für das Finanzmanagement. Angesichts längerer Zahlungsfristen, zunehmender Zahlungsverzögerungen und steigender Unternehmensinsolvenzen ermöglicht die Mobilisierung der Kundenforderungen, die Liquidität zu sichern und gleichzeitig das Wachstum zu unterstützen. Für Romain Chaufour sind die Kundenforderungen häufig der wichtigste Aktivposten eines Unternehmens und entsprechen in etwa zwei Monatsumsätzen. Sie stellen damit eine besonders bedeutende Liquiditätsreserve dar. Voraussetzung ist jedoch, dass der Factoring-Vertrag richtig strukturiert und genutzt wird. Verfügt ein Unternehmen bereits über ein Programm, besteht der erste Schritt darin, zu überprüfen, ob die tatsächlich erhaltene Finanzierung den erwarteten Beträgen entspricht. Diese Analyse bezieht sich insbesondere auf die Vertragsbedingungen, die Gesamtkosten des Programms, die Qualität der Kundenforderungen und die „Order-to-Cash“-Prozesse. Eine unzureichende Absicherung der Kunden durch die Kreditversicherung kann beispielsweise das Volumen der finanzierten Forderungen unmittelbar begrenzen.
Den Austausch zwischen den Teams reibungsloser gestalten
Factoring ist ein dynamisches Finanzierungsinstrument, das täglich durch neue Rechnungen und Zahlungseingänge der Kunden gespeist wird. Daher sind mehrere Abteilungen in den Prozess eingebunden: Finanzen, Treasury, Buchhaltung und IT. Eine der größten Herausforderungen besteht darin, eine effiziente Kommunikation zwischen diesen Teams sowie mit dem Factor sicherzustellen. Fehlende oder fehlerhafte Angaben, wie beispielsweise eine Postleitzahl, eine Adresse oder ein Ländercode, können dazu führen, dass eine Forderung vom Finanzierungspartner automatisch abgelehnt wird. Die von Fibus entwickelte digitale Plattform ARI Trade ermöglicht es, diese Daten zu prüfen, anzureichern und zu übermitteln. Darüber hinaus bietet sie einen konsolidierten Überblick über die verschiedenen Factoring-Verträge einer Gruppe, erleichtert die Finanzierungsprognose und automatisiert den Datenaustausch mit den Kreditversicherern. Dank dieser Transparenz können Finanzabteilungen die nach jeder Forderungsabtretung verfügbaren liquiden Mittel besser vorhersehen.
Schnellere Finanzierungen …
Fibus hat kürzlich Valiantys, eine französische Unternehmensgruppe, die auf digitale Transformation spezialisiert ist, bei der Einrichtung eines Finanzierungsprogramms zur Unterstützung ihrer internationalen Entwicklung begleitet. Nach der Festlegung des Vertragsumfangs und der Einschätzung des Finanzierungspotenzials organisierte Fibus eine Ausschreibung unter verschiedenen Factoring-Anbietern, um die Finanzierung von 8 Gesellschaften in Europa, Nordamerika, Asien und dem Nahen Osten sicherzustellen. Anschließend übernahmen die Fibus-Teams die Implementierung, wobei sie eine komplexe Buchhaltungsorganisation mit unterschiedlichen Strukturen in den Tochtergesellschaften und vier verschiedenen Währungen berücksichtigen mussten. Diese aus Experten für Factoring-Brokerage und die automatisierte Verwaltung von Factoring-Programmen bestehende „Taskforce“ von Fibus ermöglichte es, bereits innerhalb von drei Wochen die erste Finanzierung zu erhalten.
… Und höhere Finanzierungsvolumina
Laut den von Fibus bei seinen Kunden durchgeführten Studien ermöglicht der Einsatz ihrer Steuerungsplattform, das Finanzierungsvolumen um rund 15 % zu erhöhen und den Zeitaufwand für die Verwaltung der Programme auf ein Fünftel zu reduzieren. Für Finanzabteilungen hängt die Leistungsfähigkeit des Factorings somit ebenso sehr von den Vertragsverhandlungen wie von der Qualität der Parametrisierung, der übermittelten Daten und der operativen Steuerung ab.